貸款還款方式有哪些？本息攤還、本金攤還、寬限期完整比較

在台灣，個人貸款的還款方式主要分為三大類，這是依照金管會公告的定型化契約應記載事項所列出的可選項目。

第一類：本息平均攤還（年金法）

每月繳交的「本金 + 利息」總額固定不變（前提是利率不變）。這是目前台灣最常見的還款方式，適合需要固定月付、方便財務規劃的人。

第二類：本金平均攤還（等額本金）

每月攤還的本金金額固定，利息則依剩餘本金計算，因此月付金額會逐月遞減。前期壓力較大，但總利息通常低於本息平均攤還。

第三類：寬限期（前期只繳息）

在約定的寬限期間內，每月只需繳利息、不用攤還本金。寬限期結束後，再以年金法攤還剩餘本金。這會讓寬限期後的月付金明顯上升。

此外，在消費性無擔保貸款（如信貸）中，根據金管會消費性無擔保貸款定型化契約應記載事項，還常見「到期一次還清本金」與「循環動用」等方式。前者是每月只繳利息、到期日一次還清本金；後者則是在額度內隨借隨還，利息按動用金額計算。

舉個簡單的例子： 假設你借 100 萬、年利率 2%、分 10 年還。如果選本息攤還，每月固定繳約 9,201 元；如果選本金攤還，第一個月繳約 9,999 元，但最後一個月只剩約 8,347 元。差別就在月付的「形狀」不同。

本息平均攤還是把整個貸款期間的本金加利息，透過年金公式算出一個固定的月繳金額。在利率不變的前提下，你每個月繳的總額都一樣。

計算公式

為什麼前期都在繳利息？

雖然月付金額固定，但裡面的本金與利息比例是動態變化的。因為每月利息是用「剩餘本金 × 月利率」來算，初期本金還很多，所以利息占比高、還本金的部分少。隨著本金慢慢減少，利息也跟著降低，還本金的比例才會逐漸增加。

這也是為什麼很多房貸族會覺得「繳了好幾年，本金怎麼都沒降多少」。

情境示例

以房貸 800 萬、年利率 2.1%、分 30 年（360 期）為例：

• 每月固定繳約 30,093 元
• 第 1 期：利息約 14,000 元、本金約 16,093 元
• 第 360 期：利息約 53 元、本金約 30,040 元
• 總利息約 283 萬元

常見誤解

「本息平均攤還 = 月付永遠不變」？不一定。

金融智慧網的房貸試算說明就指出，月付固定的前提是「利率不變」。台灣房貸多為浮動利率，一旦銀行調升基準利率，月付金額就會依剩餘本金和剩餘期數重新計算。

根據金管會的契約規範，銀行在調整指標利率後必須在 15 日內通知你，你也可以要求銀行提供調整後的攤還表。

本金平均攤還的邏輯很直覺：把總本金平均分配到每一期償還，利息則按剩餘本金計算。

計算公式

• 每期固定本金 = 貸款本金 ÷ 總期數
• 第 t 期利息 = 剩餘本金 × 月利率
• 第 t 期月付金 = 固定本金 + 第 t 期利息

因為剩餘本金逐月下降，利息也跟著遞減，所以月付金會逐月減少，呈現「前高後低」的型態。

情境示例

同樣以房貸 1,000 萬、年利率 2%、分 30 年為例：

• 每期固定本金 = 10,000,000 ÷ 360 ≈ 27,778 元
• 第 1 期月付 ≈ 27,778 + 16,667 = 44,445 元
• 第 360 期月付 ≈ 27,778 + 46 = 27,824 元
• 總利息約 301 萬元

相比之下，同條件的本息平均攤還，總利息約 330 萬元。本金攤還省下約 29 萬元利息。

不過，第一個月的月付金比本息攤還多了約 7,500 元。如果你的月收入剛好壓在銀行核貸門檻附近，這個差距可能會影響貸款核准。

常見誤解

「本金攤還一定比較划算」？要看你的情境。

從總利息來看，確實較低。但如果你前期收入有限、或有其他資金需求（裝潢、家電），前期每月多繳數千元的壓力可能讓現金流變得緊繃。而且並非所有銀行都提供本金攤還選項，申辦前要先確認。

寬限期就是在貸款初期的一段時間內，你只需要繳利息、不用攤還本金。等到寬限期結束後，再用剩餘的年限以年金法攤還全部本金。

根據金管會的個人購屋貸款定型化契約，寬限期的契約條款寫法是：「前＿年（＿個月）按月付息，自第＿年起，再依年金法按月攤還本息。」

月付跳升有多誇張？

以房貸 1,000 萬、年利率 2.185%、分 30 年、寬限期 5 年為例：

• 寬限期內月付：約 18,208 元（只繳利息）
• 寬限期後月付：約 41,299 元（全額本息攤還）
• 月付跳升幅度：增加約 23,091 元，漲幅超過 120%

這種從不到 2 萬跳到超過 4 萬的落差，就是所謂的「現金流斷層」（payment shock）。如果你的收入在 5 年內沒有等比例增長，寬限期結束後的還款壓力會非常大。

金融智慧網的教材特別提醒：寬限期越長，前後月付落差越大，嚴重時可能影響還款信用，甚至走到查封拍賣。

寬限期對總利息的影響

因為寬限期間本金完全沒有減少，所以整個貸款期間的總利息會比沒有寬限期的方案更高。以上面的例子來說，有 5 年寬限期的總利息會比沒有寬限期的方案多出約 50 至 60 萬元（視利率與期數而定）。

2024 年 9 月 19 日，中央銀行宣布第七波選擇性信用管制，其中最受矚目的變動之一就是：自然人名下有房屋者之第 1 戶購屋貸款，不得有寬限期。

這項規定自 2024 年 9 月 20 日起實施，意味著如果你名下已經有房子，再購買新房時就不能使用寬限期。

信用管制的完整適用範圍

根據央行的政策內容：

• 公司法人購置住宅：最高貸款成數 3 成，無寬限期
• 自然人高價住宅貸款：最高 3 成，無寬限期
• 自然人第 3 戶以上：最高 3 成，無寬限期
• 自然人第 2 戶：最高成數由 5 成調升為 6 成（2026 年 3 月 20 日起），無寬限期
• 名下有房屋者之第 1 戶：無寬限期

有沒有例外？

有。根據央行的不動產抵押貸款業務規定問與答：

• 繼承取得的房屋：不計入房屋數與房貸戶數，不受限制
• 換屋自住：與銀行切結約定在撥款後 18 個月內（原為 1 年，2025 年 9 月延長）出售原屋並完成移轉登記，可排除限制
• 新青安貸款：申辦青年安心成家購屋優惠貸款且非高價住宅，不受第 1 戶、第 2 戶限制

違反切結條件的後果包含：取消寬限期、收回應分期償還之本金或成數差額、追收罰息及加收違約金等。

央行為什麼要限制寬限期？

央行在 2024 年 10 月的業務報告中指出，不動產貸款集中度在 2024 年 6 月底攀升至 37.6% 的高點，接近歷史紀錄。寬限期被部分投資者用來降低初期持有成本、進行短期槓桿操作，央行因此把「不得有寬限期」作為宏觀審慎的政策工具。

到了 2026 年 3 月，根據央行最新業務報告，集中度已回降至 36.0%，顯示政策發揮了一定效果。央行在 2026 年 3 月 19 日的決議中，雖然調升第 2 戶貸款成數上限至 6 成，但「無寬限期」的核心限制仍然維持不變。

以下用統一條件做比較：貸款 1,000 萬元、年利率 2.1%、分 30 年。

判斷建議

• 如果你的收入穩定、想要每月繳固定金額方便規劃，本息平均攤還是最常見也最安全的選擇。
• 如果你前期資金充裕、想盡可能減少總利息支出，可以考慮本金平均攤還。但要確認你的銀行有提供這個選項，且前期月付不會超過你的負擔能力。
• 如果你短期內現金流真的很緊（例如剛搬家需要大筆花費），寬限期可以暫時減壓，但務必用「寬限期後的月付金額」來做負擔能力檢驗，而不是用寬限期內的低月付來判斷。
• 在央行信用管制下，名下已有房屋者申辦購屋貸款時，多數情況已不能使用寬限期。

風險提醒： 涉及房貸與個人財務的重大決策，建議以你實際的攤還表和契約條件為準，必要時可諮詢銀行理財顧問或公會的免費諮詢資源。本文提供的試算為概估值，不構成個別授信建議。

根據金管會的定型化契約應記載事項，台灣的貸款利息計算方式有兩種：

按日計息： 一年（含閏年）以 365 日為基礎。每日利息 = 當日貸款餘額 × 年利率 ÷ 365。

按月計息： 每月利息 = 本金 × 年利率 ÷ 12。不足一個月的畸零天數，再按日計息（同樣以 365 日為基礎）。

實務上，多數銀行採按日計息或混合計息方式。這意味著如果你用線上試算工具（通常以按月計息為模型）算出來的數字，和銀行實際攤還表上的金額可能會有小幅差異，尤其是第一期（撥款日到繳款日不一定剛好整月）。

重點： 不管哪種計息方式，契約都要求銀行提供攤還表、告知查詢方式，並在利率調整時通知你。你也有權要求銀行提供調整後利率計算的攤還表。

很多人會問：如果手邊有閒錢，能不能提前多還一些本金？答案要看你的契約怎麼寫。

根據金管會的個人購屋貸款定型化契約不得記載事項（2024 年 2 月 7 日修正）：

原則上，不得約定借款人提前還款要付違約金。

但有例外： 如果銀行提供了優惠貸款條件（例如前幾期優惠利率），並設有「限制清償期間」，就可以在這段期間內收取提前還款違約金。

限制清償期間的規範：

• 房貸限制期不得超過 3 年
• 提前清償違約金應採遞減方式計收
• 若因死亡或重大傷殘需提前清償，銀行不得收取違約金

所以在簽約前，一定要看清楚契約裡有沒有「限制清償期間」這一欄。如果你未來有轉貸或提前還款的打算，這個條款會直接影響你的轉貸成本。關於提前還款的時機判斷與違約金計算邏輯，可以參考車貸提前還款划算嗎？違約金計算與最佳還款時機完整解析這篇整理。

銀行廣告上寫的「年利率 2.1% 起」，不等於你實際負擔的資金成本。因為貸款通常還有開辦費、帳管費、徵信費、設定費等額外費用。

根據銀行局的總費用年百分率計算範例（更新日期 2023-03-24），以及金管會的揭露規範，銀行在廣告信用交易商品時，必須揭露總費用年百分率，並加上聲明：「總費用年百分率不等於貸款利率」。

實務上，APR 會比名目利率稍高（因為把費用攤入計算了）。在比較不同銀行方案時，APR 是比單看利率更有參考價值的指標，但前提是兩個方案的「費用範圍」和「還款方式」要一致，才有比較的意義。除了 APR，申辦信貸時還有不少容易忽略的費用眉角，像是階梯式利率、附加搭售等，這篇信用貸款常見陷阱的整理有更完整的說明。

本息攤還和本金攤還，選哪個比較好？

沒有絕對的好壞，取決於你的財務狀況。如果你每月收入穩定、偏好固定支出，本息攤還比較適合。如果你前期資金充裕、想省總利息，可以考慮本金攤還。建議用銀行的試算工具，分別算出兩種方式的月付金，再看看前期壓力你能不能接受。

寬限期結束後月付金會增加多少？

增加幅度取決於本金、利率和寬限期長度。以 1,000 萬、利率 2.1%、30 年期、寬限期 3 年為例，月付會從約 1.75 萬跳升到約 4 萬元。寬限期越長，跳升幅度越大。建議一定要用「寬限期後的月付」來做負擔能力評估。

我可以中途從本息攤還改成本金攤還嗎？

這要看各銀行的規定。理論上修改還款方式需要變更契約條件，大部分銀行在實務上較難接受中途變更。建議在申貸時就跟行員確認兩種方式的差異，選好再簽約。

央行限制寬限期，首購族也受影響嗎？

如果你名下沒有任何房屋，屬於真正的首購族，不受「不得有寬限期」的限制。央行的規定主要針對「名下已有房屋者」再購屋時的第 1 戶、第 2 戶及以上。此外，申辦新青安貸款且非高價住宅者，也不受此限。

利率上升的話，月付金會怎麼變？

台灣房貸多為浮動利率。假設利率從 2.1% 升到 3.1%，以 1,000 萬、30 年期、本息攤還計算，月付金會從約 37,811 元增加到約 42,821 元，每月多繳約 5,000 元。建議在評估貸款時，至少做一次「利率上升 1% 後還繳不繳得起」的壓力測試。

代辦貸款靠譜嗎？

金管會（銀行局）在 2023 年 11 月 29 日的新聞稿提醒：銀行授信是看客戶的信用條件，不會因為有代辦介紹就放寬標準。透過代辦可能增加額外費用，也有詐騙與個資外洩風險。建議直接向金融機構洽辦。